2019年度部门决算

第一部分 2019年度部门决算报表

详见附表1-附表11

第二部分 2019年度部门决算说明

一、部门基本情况

（一）部门机构设置、职责

北京农学院现有11个二级学院和3个教学部，22个行政机构和3个直属单位。

（二）人员构成情况

事业编制772人，实有人数759人。

二、收入支出决算总体情况说明

2019年决算收入合计67837.08万元，比上年增加3430.21万元，增长5.33%。2019年决算支出合计69178.65万元，相比上年增加4621.33万元，增长7.16%。

（一）收入决算说明

2019年决算收入合计67837.08万元，比上年增加3430.21万元，增长5.33%， 其中财政拨款收入54130.53万元，占总收入的79.79%；事业收入10768.26万元，占15.87%，事业收入中教育事业收入5277.11万元，占总收入的7.78%，科研事业收入5491.15，占总收入的8.09%；经营收入1359.57万元，占比2%；附属单位上缴收入1300万元，占比1.92%；其他收入278.71万元，占比0.41%。

（二）支出决算说明

2019年决算支出合计69178.65万元，相比上年增加4621.33万元，增长7.16%，基本支出53149.73万元，占支出合计的76.83%；项目支出14867.74万元，占比21.49%；上缴上级支出 0 万元；经营支出1161.18万元，占1.68%；对附属单位补助支出0万元。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019 年度财政拨款收入54130.53万元，比上年增加2434.6万元，增长4.71%。财政拨款支出54666.58 万元，比上年增加 3441.08万元，增长6.72%。主要因相比上年本年有政策性增资支出，公用经费及横纵向科研经费收支也稳步增涨。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019 年度一般公共预算财政拨款支出54666.58万元，主要用于以下方面（ 按大类）：教育支出52522.37万元，占本年财政拨款支出 96.08%;科学技术支出1410.31万元，占本年财政拨款支出 2.58%;农林水支出733.90万元，占本年财政拨款支出1.34%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“教育支出”（类）2019年度决算52522.37万元，比2019 年年初预算50051.91万元增加2470.46万元，增长4.94%。其中：

“普通教育”（款， 下同）2019年度决算52522.37万元，比2019年年初预算50051.91增加2470.46万元，增长4.94%。主要原因：根据京财教育指〔2019〕1424号、1428号、1676号、1921号、1965号、1974号、2189号、2267号、2577号、2623号及京财经二指〔2019〕1580号文件，2019年调整预算指标通知单追加我校2019年度预算指标3298.358339万元，其中：追加基本支出2744.701190万元，追加项目支出553.657149万元。

2、“科学技术支出”（类）2019 年度决算1410.31万元，比2019年年初预算1532.60万元减少122.29万元，下降7.98%。其中：

“技术研究与开发”（款）2019 年度决算1410.31万元，比2019年年初预算1532.60万元减少122.29万元，下降7.98%。主要因科研类项目支出存在结转下年继续使用情况。

3、“农林水支出”（类）2019年度决算733.90万元，比2019年年初预算0万元增加733.90万元。其中：

“农业”（款）2019年度决算733.90万元，比2019年年初预算0万元增加733.90万元。因为此类北京市农村农业局专项全部为年中追加项目。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

我单位无政府性基金预算财政拨款。

六、财政拨款基本支出决算情况说明

2019年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出44525.10万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1 ) 工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障 缴费、其他工资福利等支出24790.62万元；（2 ) 商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费 、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费 、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托 业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出22229.80万元；（ 3 ) 对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出2761.70万元。( 4 ) 其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等支出4150.56万元。（5）资本性支出（基本建设）733.90万元。

第三部分 2019 年度其他重要事项的情况说明

—、”三公“经费财政拨款决算情况

2019 年“三公”经费财政拨款决算数25.10万元，比2019年“三公”经费财政拨款年初预算 33.87万元减少8.77万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2019年决算数0万元，比2019年年初预算数0万元增加0万元。

2.公务接待费。2019年决算数0.11万元比2019年年初预算数0.95万元减少0.84万元。2019年公务接待2批共12人次，公务接待总体支出依然很小。

3.公务用车购置及运行 维护费。2019年决算数24.98万元，比2019年年初预算数32.92 万元减少7.94万元。其中，公务用车购置费2019年决算数0万元，比2019年年初预算数0万元增加0万元。公务用车运行维护费 2019 年决算数24.98万元，比2019 年年初预算数32.92万元减少7.94万元，主要原因：本年缩减一般性支出尤其是“三公”经费。2019 年公务用车运行维护费中，公务用车加油9万元，公务用车维修13.826892万元，公务用车保险2.154666万元，公务用车其他支出0万元。2019年公务用车保有量11辆，本年无增减变化，车均运行维护费2.27万元。

二、机关运行经费支出情况

  无

三、政府采购支出情况

2019 年本部门政府采购支出总额9579.67万元，其中：政府采购货物支出5172.91万元，政府采购工程支出1538.79万元， 政府采购服务支出2867.97万元。授予中小企业合同金额2735.12万元， 占政府采购支出总额的28.55%，其中：授予小微企业合同金额624.88万元，占政府采购支出总额的 6.52%。

四、国有资产占用情况

2019 年本部门车辆27台，694.42万元；单位价值50万元以上的通用设备83台（套），单位价值 100 万元以上的专用设备1台（套）。

五、国有资本经营预算财政拨款收支情况

无

六、政府购买服务支出说明

无

七、专业名词解释

1.“三公“ 经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（ 境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类 公务接待（ 含外宾接待）支出。

2.机关运行经费 ：是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织， 使用财政性资金采购依法制定的集中目 录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

4.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职贵范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

5.支出功能分类：支出功能分类主要是根据政府职能进行分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。根据财政部制定的《2019年政府收支分类科目》，一般财政预算支出功能分类的类级科目包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、债务还本支出、债务利息支出、债务发行费用支出、其他支出和转移性支出。我校一般只有教育支出、科学技术支出及农林水支出。

第四部分 2019 年度部门绩效评价情况

一、绩效评价工作开展情况

北京农学院对2019年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目14个，占部门项目总数的38.89%， 涉及金额7968.198249万元。项目均采用简易程序评价，评价得分在90分（含90分）以上的6个、评价得分在75-90分（含75分）的8个。

二、项目绩效评价报告

（一）评价对象概况

学校本次抽取由中平建华浩会计师事务所组织实施的简易程序绩效评价项目共计14个，具体情况如下：

单位：万元

（二）评价结论

本次抽取的14个由事务所组织实施的项目简易程序绩效评价结果为：优秀项目6个，占评价项目总数的42.86%；良好项目8个，占评价项目总数的57.14%；具体情况如下：

（三）存在问题

1.部分项目绩效目标制定的不太科学，个别项目绩效目标制定的比较简单，未制定项目总目标；个别项目绩效目标制定的不够明确，未能体现出项目预期效果；个别项目绩效目标设置较低，实际完成数量远远超过目标设定。

2.个别项目绩效成果支撑材料不够规范，若干论文未标注资助的项目名称；个别论文标注的是其他项目名称，不属于本项目的成果。

（四）建议

1.项目应加强前期论证，做好前期申报工作，科学合理地制定绩效目标，目标要量化可考核，且目标不应制定的较低，要结合实际情况谨慎地制定绩效目标。

2.完善项目的绩效支撑材料，剔除与项目无关的绩效成果，发表的论文要进行资助的项目标注，同时要确保发表论文的质量。对于设备购置和基础设施改造项目，要充分考虑设备维修周期和使用周期之间的对应关系，减少维修费用的投入；对于高校支持中小学发展项目，建议加强对劳务费执行的监管，确保工作内容和工作量的合理性。建议项目进行服务对象满意度评价，完善满意度的数据支撑。

三、项目支出绩效自评表

详见附件